湘財金【2019】17號

各市州、縣市區財政局，各市州、縣市區住房城鄉建設局、城市管理綜合執法局：

根據省委省政府關(guān)于推進(jìn)城鄉環(huán)境基礎設施建設的決策部署和《財政部關(guān)于推進(jìn)政府和社會(huì )資本合作規范發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》(財金[2019] 10 號)等有關(guān)政策規定，為指導各地進(jìn)一步規范政府和社會(huì )資本合作，保證我省城鄉生活污水治理PPP項目實(shí)施質(zhì)量，規范項目識別、準備、采購、執行、移交各環(huán)：節操作流程，省財政廳、省住房城鄉建設廳組織編制了《湖南省城鄉生活污水治理PPP項目操作指引》現印發(fā)給你們，請結合本地實(shí)際參照實(shí)施。

湖南省城鄉生活污水治理PPP項目操作指引

第一章

總則

一　編制目的

根據國家相關(guān)政策規定，為指導各地在工作中更好地掌握和利用PPP模式，科學(xué)、規范、高效地實(shí)施城鄉生活污水治理PPP項目，編制本指引。

二　編制依據

《中共中央國務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)生態(tài)文明建設的意見(jiàn)》(中發(fā)[2015]12號)、《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)水污染防治行動(dòng)計劃的通知》(國發(fā)[2015]17號)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面加強生態(tài)環(huán)境保護堅決打好污染防治攻堅戰的意見(jiàn)》(中發(fā)[2018] 17號)、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于保持基礎設施領(lǐng)域補短板力度的指導意見(jiàn)》(國辦發(fā)[2018] 101 號)、《財政部關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進(jìn)政府和社會(huì )資本合作工作的通知》(財金[2016] 90 ，號)《財政部住房城鄉建設部農業(yè)部環(huán)境保護部關(guān)于政府參與的污水、垃圾處理項目全面實(shí)施PPP模式的通知》(財建[ 2017]455號)、《財政部辦公廳關(guān)于規范政府和社會(huì )資本合作(PPP)綜合信息平臺項目庫管理的通知》(財辦金[2017] 92號)《財政部關(guān)于推進(jìn)政府和社會(huì )資本合作規范發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》(財金[2019] 10號)等國家、湖南省有關(guān)法律法規及PPP政策。

三　適用范圍

本指引基于國家推進(jìn)PPP工作要求與我省具體支持政策而編制，適用于全省城鄉生活污水治理項目。

四　基本原則

政府主導、市場(chǎng)運作;廠(chǎng)網(wǎng)一體、建管并重;城鄉統籌、存量新建并舉;風(fēng)險分擔，合作共贏(yíng);規范運作，嚴格監管。

五　組織管理

(一)合作形式

加強政府和社會(huì )資本合作，發(fā)揮政府在規劃統籌、政策執行.風(fēng)險把控等方面的優(yōu)勢，以及社會(huì )資本在投融資管理、專(zhuān)業(yè)技術(shù)、建設運營(yíng)等方面的優(yōu)勢，集約高效推進(jìn)項目實(shí)施，建立契約精神下的風(fēng)險分擔和利益共享機制。

各市、縣(區)應結合自身財力，綜合考慮上級補助、債券資金、財政預算投入等，多渠道籌集配套管網(wǎng)建設資金;制定和完善污水處理收費機制，可將污水處理設施投資建設納入PPP項目范圍，合理確定納入PPP項目范圍的配套管網(wǎng)建設內容和投資額度( 合作期內污水處理收費比例不得低于10%的前提下，可適當考慮納入部分管網(wǎng))，并落實(shí)污水治理PPP項目的運營(yíng)補貼付費來(lái)源。

已啟動(dòng)的新建項目、存量項目經(jīng)營(yíng)模式與湖南省城鄉生活污水治理PPP項目相關(guān)政策不一致的，應進(jìn)一步優(yōu)化投融資結構，積極調整項目運作方式(BOT、ROT. TOT及多種方式綜合運用等)，提高建設質(zhì)量和運行效率。

(二)責任分工

政府主要負責開(kāi)展城鄉生活污水處理專(zhuān)項規劃、可研、環(huán)評、征地拆遷、協(xié)調服務(wù)等工作，進(jìn)行PPP項目的識別、準備和采購，合作期內進(jìn)行行政監管，并按績(jì)效考核付費，合作期滿(mǎn)負責項目移交工作，協(xié)調投訴、處理糾紛等。

社會(huì )資本應根據PPP項目合同約定，組建項目公司，負責項目投融資、設計/設計優(yōu)化、 建設、運營(yíng)維護等，對污水處理效果與運行質(zhì)量負責，積極配合做好監管工作，合作期滿(mǎn)將符合要求的項目資產(chǎn)按約定移交政府。

工程設計可由政府方負責，也可在社會(huì )資本選定后由社會(huì )資本負責(社會(huì )資本可提出優(yōu)化設計)，鼓勵社會(huì )資本充分發(fā)揮自身專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢，承擔項目設計工作，設計成果均須經(jīng)專(zhuān)家評審論證以及行業(yè)主管部門(mén)審查通過(guò)。

城鄉生活污水治理政策設計與制度措施制定，須著(zhù)眼于長(cháng)期穩定達標運行的總體目標，不得圖方便、省事，采取不符合廠(chǎng)網(wǎng)一體或不利于管網(wǎng)系統完整性的建設方式。污水管網(wǎng)是決定污水處理系統穩定、可靠運行的關(guān)鍵， 污水管網(wǎng)建設(包括主干管、干管、支管與接戶(hù)管)應按“三同時(shí)”原則，與污水處理設施同步規劃設計、同步施工、同步投入使用。

各地應按照國家發(fā)展改革委《關(guān)于創(chuàng )新和完善促進(jìn)綠色發(fā)展價(jià)格機制的意見(jiàn)》(發(fā)改價(jià)格規[2018] 943號)和湖南省發(fā)展和改革委員會(huì )《關(guān)于創(chuàng )新和完善促進(jìn)綠色發(fā)展價(jià)格機制的實(shí)施意見(jiàn)》(湘發(fā)改價(jià)費( 2018 ) 1080號)的要求，根據補償污水處理和污泥處置設施運營(yíng)成本(不含污水收集和輸送管網(wǎng)建設運營(yíng)成本)并合理盈利的原則，2020年底前實(shí)現城市污水處理費標準與污水處理服務(wù)費標準大體相當;全面建立鄉鎮污水處理收費制度，并同步開(kāi)征污水處理費。

(三)風(fēng)險分配

加強項目建設管理，嚴格運營(yíng)全生命周期監管，使各階段責任、主體統一。

前期工作、土地使用等相關(guān)政策風(fēng)險由政府方承擔，項目融資、建設和運營(yíng)維護等商業(yè)風(fēng)險由社會(huì )資本承擔，自然不可抗力等風(fēng)險由政府和社會(huì )資本合理分擔。

項目設計風(fēng)險分配原則為“誰(shuí)負責設計誰(shuí)承擔風(fēng)險”。

六　付費機制

(一)支出責任

城鄉生活污水治理PPP項目支出責任由市、縣(區)級人民政府承擔。財承可承受能力應客觀(guān)分析本地區經(jīng)濟發(fā)展情況，科學(xué)合理地測算，實(shí)事求是，不得人為高估-般公共預算支出。

(二)付費構成

項目付費主要包括污水處理服務(wù)費和納入PPP項目范圍配套管網(wǎng)的建設運維服務(wù)費，并應完全與績(jì)效考核掛鉤.實(shí)行PPP城鄉生活污水治理項目，必須建立污水處理費征收機制。污水處理服務(wù)費主要涵蓋污水處理設施建設投資和運營(yíng)成本、稅費及合理的回報。配套管網(wǎng)的建設運維服務(wù)費主要涵蓋投資和運營(yíng)成本、稅費及合理的回報，可采用按審計結算或總價(jià)包干等方式計費。

(三)債券資金

(1)債券資金可用于項目建設，不得用于經(jīng)常性支出與維護性支出。

(2)在確保污水廠(chǎng)與污水管網(wǎng)建設、運行責任統一、統一核算總投資的前提下，債券資金可用于提前支付污水管網(wǎng)的建設投資，仍有余額可用于提前支付部分污水處理廠(chǎng)的建設投資(該部分污水處理廠(chǎng)的污水處理服務(wù)費單價(jià)需扣除提前支付的建設投資后另行測算)。

七　項目合同

(一)合同內容

PPP項目合同應參照相關(guān)通用文本，以實(shí)施方案、采購文件以及中標社會(huì )資本的響應文件為依據，合理確定項目范圍、合作期，制定合理的項目風(fēng)險分配方案，各方權利義務(wù)邊界，約定項目具體產(chǎn)出標準和績(jì)效考核辦法，建立項目建設投資控制機制，明確污水處理服務(wù)費、配套管網(wǎng)建設運維服務(wù)費等完全與績(jì)效評價(jià)結果掛鉤，合理約定定價(jià)方法以及價(jià)格調整周期、條件和程序，項目移交標準，違約責任、提前終止與賠償等核心條款。

(二)核心要求

PPP項目合同必須符合以下核心要求：城鄉生活污水處理設施的投融資、建設、運行由項目公司負責，政府負責監督檢查,協(xié)調矛盾，排解糾紛。社會(huì )資本對項目公司具有補充融資的責任。政府方對項目實(shí)施績(jì)效考核并按效付費。鼓勵廠(chǎng)網(wǎng)一體，社會(huì )資本負責管網(wǎng)運維，應嚴格執行國家技術(shù)規范、標準，切實(shí)加強污水管網(wǎng)建設質(zhì)量安全監督控制，及時(shí)維護并承擔管網(wǎng)運行的相關(guān)責任。

(三)合同簽署

項目實(shí)施機構應按已批復的PPP項目實(shí)施方案要求，及時(shí)與社會(huì )資本方進(jìn)行合同談判，并報本級人民政府審核同意，雙方簽署PPP項目合同，并將已簽署的PPP項目合同上傳至財政部PPP綜合信息平臺，同時(shí)做好相關(guān)合同文本的保管工作。

八　履約管理

(1)加強項目全生命周期的合同履約管理，建立健全項目動(dòng)態(tài)績(jì)效評價(jià)體系和考核機制，績(jì)效考核結果作為政府支付服務(wù)費用的主要依據。

(2) PPP項目合同作為項目履約管理的依據，須經(jīng)本級人民政府批準。行業(yè)主管部門(mén)將合同約定的政府支出責任納入財政預算管理，報請財政部門(mén)審核后納入預算草案，經(jīng)本級政府同意后報同級人民代表大會(huì )審議。

(3)由省住房城鄉建設廳會(huì )同省財政廳組織定期評估合同履約情況，建立黑名單制度。

第二章

工作程序及要點(diǎn)

為推進(jìn)政府和社會(huì )資本合作實(shí)施城鄉生活污水治理，根據財政部相關(guān)規定，將湖南省城鄉生活污水治理PPP項目操作流程總體劃分為項目識別、項目準備、項目采購、項目執行及項目移交共五大階段、15 個(gè)工作程序。

一　項目識別

城鄉生活污水治理項目可由行業(yè)主管部門(mén)向市、縣(區)政府提出項目建議發(fā)起，也可由社會(huì )資本向行業(yè)主管部門(mén)提交項目建議書(shū)發(fā)起，經(jīng)評估篩選后列為備選項目，納入本級PPP項目?jì)鋷臁?/p>

(一)項目發(fā)起時(shí)應按規定提交相關(guān)資料。新建、改建項目應提交項目建議書(shū)、可行性研究報告(如有)項目產(chǎn)出說(shuō)明等;存量項目還應提交存量公共資產(chǎn)建設和運營(yíng)維護的歷史資料、資產(chǎn)清單、第三方出具的資產(chǎn)評估報告(如有)等。

(二)城鄉生活污水處理設施建設運營(yíng)由市、縣(區)級人民政府統籌實(shí)施，鼓勵單個(gè)污水處理系統的廠(chǎng)網(wǎng)一體，并可新建和存量并舉。城區污水處理設施的建設運營(yíng)可與鄉鎮污水處理設施的建設運營(yíng)打捆實(shí)施;縣域范圍內所有鄉鎮污水處理設施宜統一打捆招標，根據項目實(shí)際情況選擇處理工藝，處理工藝相對統一。在此基礎上，可采取以下方式整體推進(jìn)：

①城鄉一體化：以市、縣(區)為單位，整合全區域資源體系，統一規劃立項，由一個(gè)主體負責建設和運營(yíng)，提高城鄉排水的系統性、協(xié)調性、共享性和經(jīng)濟性;

②供排水一體化：整合供水和排水設施，由社會(huì )資本統一規劃、建設、運營(yíng)和監管，提高服務(wù)質(zhì)量及資源利用效率，降低成本。

③存量和增量一體化：可考慮將已建成的污水處理設施結合新建設施-并打捆運作，統一運營(yíng)管理模式,盎活存量資產(chǎn)，增加供給，緩解供需壓力。

④處理設施和管網(wǎng)一體化：鼓勵從本級政府自籌資金、上級補助資金及政府債券資金等渠道解決部分管網(wǎng)建設投資，采用其他模式建設，但整體配套管網(wǎng)必須與廠(chǎng)站設施統籌規劃、同步建設，其運行維護納入PPP項目合作范圍.推行廠(chǎng)網(wǎng)一體化建設，污水處理設施與配套管網(wǎng)同步設計、同步施工、同步驗收，護大污水管網(wǎng)覆蓋面，保證污水處理負荷率。

(三)行業(yè)主管部門(mén)將評估篩選后的城鄉生活污水治理PPP項目，納入本級PPP項目?jì)鋷?，制定項目?shí)施計劃，納入重點(diǎn)項目推進(jìn)工作計劃。

二　項目準備

(一)協(xié)調機制建立

各地應成立城鄉生活污水治理工作協(xié)調機構，建立健全多部門(mén)協(xié)同配合的工作機制，主要負責組織協(xié)調、項目推進(jìn)和檢，查督導等工作，簡(jiǎn)化審批流程，提高工作效率。

(1)市、縣(區)人民政府指定有關(guān)職能部門(mén)或事業(yè)單位作為項目實(shí)施機構，主要負責項目準備、采購、監管、移交等工作。

(2)鼓勵地方政府采用資本金注入方式投資城鄉生活污水治理PPP項目,明確政府出資代表，參與項目準備及實(shí)施工作。政府出資代表在項目公司中的持股比例不高于50%， 且不具有實(shí)際控制力和管理權。

(3)各級政府應及時(shí)對實(shí)施機構和政府出資代表批復相應授權文件，保障項目規范推進(jìn).

(二)前期工作

城鄉生活污水治理PPP項目相關(guān)責任部門(mén)應按規定做好專(zhuān)項規劃、項目選址、可行性研究報告、資產(chǎn)評估等各項前期工作。

(1)各級政府部門(mén)應建立城鄉生活污水治理PPP項目綠色審批通道，在具備要件的基礎上，簡(jiǎn)化程序，優(yōu)化審批流程，實(shí)行聯(lián)評聯(lián)審機制。為縮短前期工作時(shí)間，省財政廳PPP項目評審通過(guò)后，實(shí)施機構可視情況啟動(dòng)社會(huì )資本采購的相關(guān)準備工作。

(2)城鄉生活污水治理PPP項目在前期充分研究論證，科學(xué)合理設置項目規模的基礎上，管網(wǎng)可適度超前，并確定分年度投資計劃。

(3)項目可研編制、資產(chǎn)評估等須委托具有資質(zhì)和經(jīng)驗、負責任的專(zhuān)業(yè)機構編制，應在充分調研的基礎上，結合PPP模式特點(diǎn)，認真測算項目現金流、運營(yíng)維護費等數據，論證項目可行性，科學(xué)、合理確定項目規模。

(三)實(shí)施方案編制

項目實(shí)施機構組織或委托專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)機構編制城鄉生活污水治理PPP項目實(shí)施方案。

(1)項目實(shí)施方案應包括項目概況、風(fēng)險分配基本框架、項目運作方式、交易結構、合同體系、監管架構、采購方式選擇等內容，通過(guò)科學(xué)、合理、合法設計，降低PPP項目全生命周期成本，提高公共服務(wù)質(zhì)量和水平。項目實(shí)施方案應重點(diǎn)研究主要邊界條件包括合作期限、合作范圍、運作模式、回報機制、項目用地、績(jì)效考核、退出機制、風(fēng)險分配與防范等內容。

(2)PPP項目實(shí)施方案可征詢(xún)潛在社會(huì )資本的意見(jiàn)和建議，推薦開(kāi)展市場(chǎng)測試，合理調整PPP項目實(shí)施方案，引導社會(huì )資本形成合理的收益預期。

(3)項目運作方式主要包括建設-運營(yíng)-移交(BOT)委托運營(yíng)(O&M)、轉讓-運營(yíng)-移交(TOT)改建-運營(yíng)-移交(ROT)等。具體運作方式可在PPP項目中綜合應用，方式的選擇主要考慮具體實(shí)施內容、收費定價(jià)機制、項目投資收益水平、風(fēng)險分配、融資需求、改擴建需求和期滿(mǎn)處置等因素。

①新建項目：建設-運營(yíng)-移交(BOT)新建項目一般采用BOT的運作模式。項目公司負責城鄉污,水處理廠(chǎng)和配套管網(wǎng)的投融資、建設(如有設計)、運營(yíng)及維護和移交，政府相關(guān)部門(mén)根據合同約定的污水處理費單價(jià)、管網(wǎng)維護費及調價(jià)機制，結合績(jì)效考核結果對項目公司進(jìn)行付費。

②已建項目：委托運營(yíng)(O&M)、轉讓運營(yíng)-移交(TOT)已建項目一般采用0&M或TOT的運作模式。項目公司組建方案、合同架構、付費機制同BOT模式。O&M模式下，不涉及項目資產(chǎn)的轉移，資產(chǎn)仍然歸屬于政府方，委托項目公司負責城鄉污水處理廠(chǎng)和配套管網(wǎng)的運營(yíng)維護;TOT 模式下，政府將存量資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權、收益權轉讓給項目公司，由其負責運營(yíng)維護，采用TOT實(shí)施的項目，須先根據國家有關(guān)規定，征求國有資產(chǎn)管理部門(mén)同意后實(shí)施。

③改建項目：改建-運營(yíng)-移交 (ROT)改建項目一般采用改建-運營(yíng)-移交(ROT)，項目公司組建方案、合同架構、付費機制同BOT模式。ROT模式下，項目公司需購買(mǎi)取得原城鄉生活污水處理廠(chǎng)和配套管網(wǎng)的經(jīng)營(yíng)權、收益權，與新建的城鄉生活污水處理廠(chǎng)和配套管網(wǎng)一起進(jìn)行運營(yíng)、維護及管理。改擴建或提標項目應注意新建資產(chǎn)與原有設施設備的資產(chǎn)歸屬，以及改擴建或提標后污水處理單價(jià)與原污水處理單價(jià)之間的利益協(xié)調和平衡。

(4)項目交易結構主要包括項目投融資結構、回報機制和相關(guān)配套安排。城鄉生活污水治理PPP項目交易結構應結合配套管網(wǎng)建設資金的籌集方式和額度設計。

(5)根據國家項目資本金制度,城鄉生活污水治理PPP項目資本金不低于項目總投資的20%;項目公司股東不得以債務(wù)性資金充當項目資本金。項目公司注冊資本、項目資本金、政府出資代表持股比例的設定，應結合政府財力以及項目總投資等因素綜合考慮。

(6)城鄉生活污水治理PPP項目資金來(lái)源為項目公司自有資金和融資，其中融資由項目公司負責解決，項目公司融資能力不足時(shí)，社會(huì )資本承擔補充融資責任。

(7)城鄉生活污水治理PPP項目合作期應結合項目運作方式、使用壽命、服務(wù)規模、投資規模、運營(yíng)成本、大修成本、設備重置、社會(huì )資本合理收益等綜合確定。合作期(含建設期)應不少于10年、原則上不超過(guò)30年。

(8)項目回報機制主要說(shuō)明社會(huì )資本取得投資回報的資金來(lái)源。項目公司從政府方獲得生活污水處理服務(wù)費和配套管網(wǎng)的建設運維服務(wù)費，以回收建設投資、運營(yíng)成本以及獲得合理回報，社會(huì )資本通過(guò)股東分紅獲得回報。政府方根據績(jì)效考核結果按效付費，政府付費的資金來(lái)源為本級財政預算、上級獎、補資金及使用者付費。

(9)城鄉生活污水治理PPP項目收益水平應結合項目技術(shù)經(jīng)濟特點(diǎn)、PPP具體運作方式和社會(huì )資本方承擔的潛在投資風(fēng)險等因素綜合考慮。建議預期項目資本金財務(wù)內部收益率(所得稅后)在6%左右，原則上最高不得超過(guò)8%各地應結合項目實(shí)際情況及市場(chǎng)測試反饋合理設定收益水平。

(10)污水處理服務(wù)費單價(jià)的設定需考慮生活污水處理設施處理污水的投資和直接運營(yíng)成本(主要包括動(dòng)力成本、藥劑成本、自來(lái)水費成本、 人工成本、維修成本、管理費成本及污泥處置成本等)、折舊攤銷(xiāo)、稅金、財務(wù)費用以及利潤。配套管網(wǎng)建設運維服務(wù)費可按照分攤到污水處理服務(wù)費中或單獨核算等方式進(jìn)行設定。

(11)由于城鄉生活污水治理PPP項目合作期一般較長(cháng)，項目運營(yíng)成本(如電力價(jià)格、 藥劑價(jià)格、人工成本等)存在較大變化，因此一般應針對生活污水處理服務(wù)費單價(jià)、 配套管網(wǎng)建設運維服務(wù)費，考慮物價(jià)水平、政策變化等導致運維成本變化設置價(jià)格調節機制，推薦調價(jià)周期為2-3年。根據項目特點(diǎn)以及市場(chǎng)測試情況合理設定調價(jià)周期與調價(jià)機制。

(四)項目論證及實(shí)施方案審批

(1)項目論證

財政部門(mén)會(huì )同行業(yè)主管部門(mén)(可聘請第三方專(zhuān)業(yè)機構和專(zhuān)家),根據相關(guān)規定進(jìn)行項目物有所值評價(jià)和財政承受能力論證，論證未通過(guò)評審的，應調整實(shí)施方案、修改論證報告并重新評審。新建項目需在論證階段取得可研批復，存量項目須完成資產(chǎn)評估。

(2)實(shí)施方案審批

已經(jīng)物有所值評價(jià)和財政承受能力論證通過(guò)的PPP項目，由政府相關(guān)部門(mén)對項目實(shí)施方案進(jìn)行聯(lián)合審查。聯(lián)審通過(guò)后，報本級人民政府對PPP項目實(shí)施方案進(jìn)行審批。

三　項目采購

(一)文件編制與審核

項目實(shí)施機構依據經(jīng)審批的PPP項目實(shí)施方案，“組織編制招標/采購文件以及PPP項目合同草案，并組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行聯(lián)審。

(1)城鄉生活污水治理PPP項目，應考慮專(zhuān)業(yè)能力要求、合作期限等因素，注重考察社會(huì )資本在污水處理領(lǐng)域投資建設與運營(yíng)的能力和業(yè)績(jì)，確保項目建設與設施運行效率。社會(huì )資本資格條件考察推薦以下方面：

①基本條件：相關(guān)法律法規對于投標人的基本要求;

②財務(wù)狀況和投資實(shí)力：要求社會(huì )資本具有符合項目需求的財務(wù)實(shí)力，考察其資產(chǎn)負債率等指標及有關(guān)融資能力的證明等材料，優(yōu)先考慮資產(chǎn)負債率低、出資能力強的社會(huì )資本方;

③業(yè)績(jì)：要求社會(huì )資本具有相關(guān)城鄉污水設施建設運營(yíng)經(jīng)，驗與成功案例，考察相關(guān)業(yè)績(jì)證明材料;

各項目應根據實(shí)際情況選擇設置具體標準，并確定投標人要求(聯(lián)合體或非聯(lián)合體)、相應資質(zhì)要求等。

(2)項目竟價(jià)標的需結合具體項目設定，包括但不限于：污水處理服務(wù)費單價(jià)、建安造價(jià)下浮率、配套管網(wǎng)運維服務(wù)單價(jià)等。

(二)社會(huì )資本采購

城鄉生活污水治理PPP項目社會(huì )資本選擇主要包括公開(kāi)招標、邀請招標、競爭性談判和競爭性磋商等方式，以PPP項目實(shí)施方案批復為準。

各地根據相關(guān)法律法規公平、公開(kāi)、公正選擇社會(huì )資本。項目實(shí)施機構作為招標人采購人根據項目需要，準備資格預審文件、發(fā)布資格預審公告、由項目實(shí)施機構聘請專(zhuān)業(yè)機構完成采購文件和PPP合同體系的編制，其中需明確不可談判條款。

(三)確認談判

PPP項目實(shí)施機構根據需要組織項目談判工作組，負責合同談判和結果確認工作，可請第三方專(zhuān)業(yè)機構(律師事務(wù)所、會(huì )計事務(wù)所、咨詢(xún)機構等)提供專(zhuān)業(yè)支持。

(1)項目談判工作組成員及數量由項目實(shí)施機構確定，但應當至少包括政府相關(guān)部門(mén)代表，以及工程技術(shù)、財務(wù)、法律等方面的專(zhuān)家。招標/采購評審小組成員可以作為工作組成員參與確認談判。

(2)項目談判工作組應按候選社會(huì )資本排名，依次與候選社會(huì )資本就項目合同中可談判的條款、具體問(wèn)題進(jìn)行合同確認談判，率先達成一致的候選社會(huì )資本即為預中標(成交)社會(huì )資本。

(3)確認談判不得涉及項目合同中不可談判的核心條款，不得與排序在前但已終止談判的社會(huì )資本進(jìn)行重復談判。

(4)項目實(shí)施機構應與預中標(成交)社會(huì )資本簽署確認談判備忘錄，并根據信息公開(kāi)相關(guān)規定，公示合同文本及相關(guān)文件。嚴禁PPP項目合同與經(jīng)批準的實(shí)施方案核心邊界條件有較大出入或重大變動(dòng)。

(四)合同簽署

公示期滿(mǎn)無(wú)異議的項目合同，由項目實(shí)施機構會(huì )同相關(guān)部門(mén)將PPP項目合同報送本級政府審核。在中標(成交)通知書(shū)發(fā)出后30日內，項目實(shí)施機構與中標(成交)社會(huì )資本簽訂經(jīng)本級人民政府審核通過(guò)的PPP項目合同。

四　項目執行

(一)組建項目公司

項目實(shí)施機構監督社會(huì )資本按PPP項目合同設立項目公司，政府方參股的，由政府出資代表與社會(huì )資本按照股東協(xié)議、公司章程等共同設立項目公司。項目公司按PPP項目合同承擔相應責任。除PPP項目合同另有約定外，建設期內項目公司的股權及經(jīng)營(yíng)權不得變更，運營(yíng)期內的股權變更須經(jīng)政府同意。

(二)項目融資

項目融資責任由項目公司或社會(huì )資本承擔，項目實(shí)施機構應做好監督管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉移，當地政府及相關(guān)部門(mén)不得為項目公司或社會(huì )資本的融資提供擔保。

(1)項目公司應根據項目實(shí)際情況靈活選擇融資方式。

(2)各項目應積極爭取國家及省專(zhuān)項建設資金、債券資金等優(yōu)惠融資政策和措施，加強與政策性銀行、產(chǎn)業(yè)基金等合作，加大銀行金融信貸支持，充分運用政策性銀行抵押補充貸款(PSL)等優(yōu)惠信貸資金，降低項目公司融資成本。

(3)項目公司或社會(huì )資本未按照PPP項目合同約定完成融資并影響項目建設進(jìn)度的，政府可依法提出履約要求，必要時(shí)可提出終止PPP項目合同。

(三)項目建設

(1)項目建設城鄉生活污水治理PPP項目建設應按照建設項目審批程序和工程建設管理的相關(guān)規定執行。項目實(shí)施機構應加強項目設計與實(shí)施情況的監督，按照PPP項目合同的約定做好績(jì)效考核工作，項目公司須定期報告，提交建設進(jìn)度、質(zhì)量、安全情況及有關(guān)材料，確保工程設計和建設符合PPP項目合同規定。若監督過(guò)程發(fā)現項目進(jìn)度、質(zhì)量或安全不符合PPP項目合同要求，項目實(shí)施機構應對項目公司提出警告和/或整改要求，項目公司應提出和實(shí)施挽回的措施和計劃。

(2)試運行城鄉生活污水治理PPP項目建設完工后，項目公司應向項目實(shí)施機構以及相關(guān)主管部門(mén)申請、經(jīng)同意后進(jìn)行試運行。試運行時(shí)間一般為3個(gè)月，試運行3個(gè)月未能進(jìn)入正式運行的可申請延期，最長(cháng)不得超過(guò)6個(gè)月。符合試運行相關(guān)規定的成本可根據實(shí)際投入項目總投資或按污水處理合格量給予付費，如按水量付費，政府在試運行期間支付的污水處理服務(wù)費時(shí)應扣除單價(jià)中的折舊攤銷(xiāo)項。

(3)竣工驗收經(jīng)試運行出水水質(zhì)指標穩定達標并經(jīng)驗收后，項目公司按法律、法規和程序組織工程竣工驗收并辦理建設工程竣工驗收備案。項目公司取得竣工驗收備案和完成竣工決算后，報主管部門(mén)進(jìn)行竣工決算審計，取得竣工決算批復文件后完成項目竣工驗收.。

(四)運營(yíng)維護與績(jì)效考核

(1)運營(yíng)維護

項目建成試運行并通過(guò)驗收后，項目公司向主管部門(mén)申請正式運行。經(jīng)批準后，項目公司按照PPP項目合同約定，負責城鄉生活污水處理廠(chǎng)與配套管網(wǎng)的運營(yíng)維護管理工作。

(2)績(jì)效考核

建立城鄉生活污水治理PPP項目運營(yíng)監管制度和動(dòng)態(tài)績(jì)效考核機制。項目績(jì)效考核體系應明確績(jì)效考核責任主體(一般為項目實(shí)施機構)、考核周期、考核內容和評價(jià)標準、考核方法以及考核結果與付費的關(guān)聯(lián)，可設置適當的約束激勵機制。

①項目實(shí)施機構會(huì )同行業(yè)主管部門(mén),根據PPP項目合同約定，定期對項目運營(yíng)維護 進(jìn)行績(jì)效考核評價(jià),督促項目公司履行合同義務(wù)，監管項目公司日常維護行為，考核服務(wù)對象對項目公司的滿(mǎn)意度以及公眾對項目服務(wù)的滿(mǎn)意度，應將項目產(chǎn)出效率和公眾意見(jiàn)作為績(jì)效考核評分的依據。

②考核內容包括污水收集效率、污水處理效率、污泥處理情況、污水處理設施運行、養護情況等方面，相關(guān)績(jì)效考核指標由省住房城鄉建設廳另行制定，屆時(shí)需結合項目實(shí)際情況進(jìn)行設置，針對每個(gè)考核指標設置詳細的評價(jià)指標和考核評分標準。

③考核方法一般應將常規考核與臨時(shí)考核相結合，將技術(shù)考核(如取樣、檢測等)與公眾反饋(如設立確定收集意見(jiàn)并,統計分析)相結合，必要時(shí)可委托第三方機構駐場(chǎng)或定期監測項目產(chǎn)出績(jì)效指標，編制月報、季報和年報，并報PPP主管部門(mén)和行業(yè)主管部門(mén)備案。

④項目建設和運營(yíng)應接受環(huán)保、安全等相關(guān)部門(mén)的監督管理，若違反有關(guān)規定,項目公司按規定接受處罰。

(3)政府付費

績(jì)效評價(jià)結果作為政府付費的依據。

①項目實(shí)際績(jì)效優(yōu)于約定標準的，項目實(shí)施機構應執行，PPP項目合同約定的獎勵條款(如有);未達到約定標準的，應執行PPP項目合同約定的懲處條款或扣除相應付費。

②社會(huì )資本或項目公司違反PPP項目合同約定,對項目正常運行產(chǎn)生重大不利影響、危及城鄉生活污水治理工作的，政府有權按合同約定及時(shí)采取應急措施，或臨時(shí)接管項目，直至項目恢復正常運營(yíng)。不能恢復正常運營(yíng)的，要盡可能降低不利影響，研究解決方案，并按PPP合同約定妥善做好后續工作。

(4)誠信履約加強地方政府誠信建設，增強契約理念。政府方、社會(huì )資本或項目公司未履行項目合同約定義務(wù)的，應承擔相應違約責任，包括停止侵害、消除影響、支付違約金、賠償損失以及解除項目合同等。地方政府未按合同約定履行支付義務(wù)的，政府方需按合同承擔相應的違約責任。有關(guān)各方秉持平等合作原則，按照合同約定及時(shí)履約，保障社會(huì )資本合法權益，增強社會(huì )資本長(cháng)期投資信心。

(五)中期評估

項目實(shí)施機構會(huì )同有關(guān)部門(mén)按規定組織中期評估，重點(diǎn)分析項目運行狀況、項目執行情況和項目合同合規性、適應性和合理性;及時(shí)評估已發(fā)現的問(wèn)題和風(fēng)險，采取應對措施或制訂補充協(xié)議，并報PPP主管部門(mén)和行業(yè)主管部門(mén)備案。

五　項目移交

(一)項目移交

(1)移交準備

PPP項目合作期滿(mǎn)前，項目實(shí)施機構或政府指定的其他機構組建移交工作組，根據項目合同約定與社會(huì )資本或項目公司制定移交方案，移交方案應包括人員安置、性能測試、資產(chǎn)評估、補償方式等。

①項目公司移交項目設施時(shí)，需對項目設施進(jìn)行最后恢復性大修和性能測試?；謴托源笮迲诤贤s定時(shí)間內完成，關(guān)鍵設施設備的整體完好率應滿(mǎn)足PPP項目合同約定水平。移交時(shí)項目資產(chǎn)不得附帶任何債務(wù)和抵押、質(zhì)押、留置以及擔保。未按合同約定恢復性大修，視作項目公司違約，政府方有權兌取履約保函。

②移交時(shí)，原則上項目公司人員應由社會(huì )資本安置，為保持項目設施正常運轉，項目設施接收主體可以擇優(yōu)聘用原項目公司人員。

(2)性能測試與資產(chǎn)評估

項目移交工作組應嚴格按照性能測試方案和移交標準對移交資產(chǎn)進(jìn)行性能測試。性能測試結果不達標的，移交工作組應要求社會(huì )資本或項目公司進(jìn)行恢復性修理、更新重置或提取移交維修保函，保證項目處于良好運營(yíng)和維護狀態(tài)。如需要資產(chǎn)評估的，項目移交工作組委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構，按照PPP項目合同約定的評估方式，對移交資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評估。

(3)辦理移交手續

社會(huì )資本或項目公司將滿(mǎn)足性能測試要求的項目資產(chǎn)、知識產(chǎn)權和技術(shù)法律文件，連同資產(chǎn)清單移交項目實(shí)施機構或政府指定的其他機構，妥善辦理過(guò)戶(hù)和管理權移交手續。

(二)項目后評價(jià)

項目移交完成后，財政部門(mén)會(huì )同行業(yè)主管部門(mén)等對項目產(chǎn)出、實(shí)際效果、成本收益、可持續性等方面進(jìn)行評價(jià)，可委托,第三方專(zhuān)業(yè)機構實(shí)施。評價(jià)結果應及時(shí)反饋給項目相關(guān)方,并按有關(guān)規定公開(kāi)。

第三章

信息公開(kāi)與監督管理

一　建立信息公開(kāi)及社會(huì )監督機制

建立項目信息的及時(shí)發(fā)布及社會(huì )監督機制，推動(dòng)市場(chǎng)信息對稱(chēng)和充分公平競爭，切實(shí)保障公眾知情權，主動(dòng)接受社會(huì )監督，維護公共利益。

按照規定做好規劃、環(huán)評、穩評等公示，最大程度征求公眾意見(jiàn)。

按照湖南省城鄉生活污水治理信息監管有關(guān)要求，對前期工作、建設進(jìn)度、工程質(zhì)量以及運行效果進(jìn)行全過(guò)程監管，動(dòng)態(tài)考評并定期向社會(huì )公布考評結果。

按照政府和社會(huì )資本合作(PPP)綜合信息平臺信息公開(kāi)相關(guān)規定，即時(shí)和適時(shí)上傳、更新并公開(kāi)PPP項目各階段的信息。

二　建立政府信用約束機制

結合現有的財稅制度改革，建立中長(cháng)期預算機制。PPP項目合同中涉及的政府支付義務(wù)，財政部門(mén)應結合中長(cháng)期財政規劃統籌考慮，納入同級政府預算， 保證政府按PPP項目合同約定付費;通過(guò)信息公開(kāi)，實(shí)現對地方財政風(fēng)險和履約能力的監管，以制約政府權力并督促政府履約。

三　建立信用評級和黑名單制度

依托專(zhuān)業(yè)信用評價(jià)體系對項目涉及的政府支付能力和社會(huì )資本信用進(jìn)行評價(jià)，信用評級將作為金融和財政支持的參考。建立黑名單制度，對于列入黑名單的社會(huì )資本和咨詢(xún)機構予以通報。

來(lái)源：湖南省財政廳